《集团企业银行开户、销户与资金结算实务》提纲

第一讲《银行结算账户管理办法》要点解读与应用

一、单位银行结算账户基本规定

二、单位银行结算账户开立

三、单位银行结算账户使用和管理

四、单位银行结算账户变更和撤销

五、附件简介

1.《账户年检申请书》

2.《开立单位银行结算账户申请书》

3.《撤销单位银行结算账户申请书》

4.《补(换)发开户许可证申请书》

5.《变更单位银行结算账户申请书》

▲本讲互动与答疑

第二讲 集团企业银行开户、销户管理与监督

1. 集团企业银行开户管理

2. 集团企业银行销户管理

三、集团企业银行账户监督

▲本讲互动与答疑

第三讲 集团企业银行账户日常管理

一、资金账户分类

二、账户管理方式

1. 外部账户管理

2. 内部账户管理

▲本讲互动与答疑

第四讲 集团企业银行账户管理的主要风险与管控措施

1. 银行账户管理的主要风险

（一）洗钱风险

（二）电信诈骗风险

（三）非法集资风险

（四）逃税骗税风险

二、银行账户管理风险管控难点

（一）法律约束问题

1、对银行审查责任的相关规定存在漏洞

2、二、三类账户数量多

（二）操作问题

1、开户流程不规范

2、账户管理流程的无序性

（三）系统问题

1、信息共享漏洞

2、存款人身份识别漏洞

三、银行账户管理的主要风险的管控措施

（一）优化银企组织结构

（二）银行账户管理的合规操作

（三）强化账户管理的技术支撑

案例 京煤集团地质勘探队私开单位银行账户，正副科长联手贪挪上千万元

▲本讲互动与答疑

第五讲 集团企业资金结算实务

1. 银行汇票资金结算

2. 商业承兑汇票资金结算

3. 银行承兑汇票资金结算

4. 银行本票资金结算
   五、银行支票资金结算
   六、银行信用卡资金结算
   七、银行汇兑资金结算
   八、银行委托收款资金结算
   ▲本讲互动与答疑

第六讲 集团资金结算集中管理五种模式的应用

1. 传统资金管理模式——统收统支模式的应用

2. 传统资金管理模式——拨付备用模式的应用

3. 现代资金管理模式——内部银行模式的应用

4. 现代资金管理模式——结算中心模式的应用

五、现代资金管理模式——财务公司模式的应用

案例 哈药集团有限公司资金集中管理

▲本讲互动与答疑

第七讲 全面互动答疑与课程总结

时长：1天

编制与讲解：屠建清